劉 追問

2018-10-11 12:25

我們這個(gè)做購買稅控盤和交技術(shù)服務(wù)費(fèi)，共480元，應(yīng)該交的增值稅是3058.26，我記提附加稅的時(shí)候是不是3058.26-480=2578.26以這個(gè)數(shù)字記提附加稅嗎？

郭老師 解答

2018-10-11 12:31

你好，季度申報(bào)教育附加和地方教育銷售額30萬以內(nèi)就可以減免。城建稅按你實(shí)際交的增值稅計(jì)提繳納

劉 追問

2018-10-11 12:41

哦，那增值稅免征的條件是什么？是月銷售不超過3萬是嗎？

郭老師 解答

2018-10-11 12:42

你好，普票月不過三萬或者季不過九萬

劉 追問

2018-10-11 12:58

老師，還有個(gè)問題，我們是裝修公司，10月份開了發(fā)票，現(xiàn)在要報(bào)收入，沒有成本發(fā)票，我能暫估成本嗎？分錄怎么做

郭老師 解答

2018-10-11 13:09

你好，你的材料人工就是成本，材料借工程施工貸銀存/應(yīng)付，工資借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬

劉 追問

2018-10-11 13:22

現(xiàn)在材料的發(fā)票還沒有，能暫估成本嗎？

郭老師 解答

2018-10-11 13:25

你 好，可以的，