成潔然 追問

2018-10-10 17:35

我們公司： 
1. 考勤工資+考核工資+獎(jiǎng)金=應(yīng)發(fā)工資； 
2.應(yīng)發(fā)工資 - 社保-代墊水電費(fèi)-工衣押金-罰款=實(shí)發(fā)工資 
應(yīng)發(fā)工資，是記入：應(yīng)付職工薪酬嗎？ 
那罰款，計(jì)入什么科目，請(qǐng)問

張艷老師 解答

2018-10-10 17:38

建議將罰款計(jì)入第一個(gè)公式內(nèi)計(jì)算。

成潔然 追問

2018-10-10 17:42

本來是2018年04月的費(fèi)用，已寫報(bào)銷單，但公司出納，于2018年10月才付款報(bào)銷【或者比較多，當(dāng)月的費(fèi)用，報(bào)銷時(shí)間，都推延至下月下旬了，那報(bào)銷單，原件，是放到哪月賬簿合適？】

張艷老師 解答

2018-10-10 17:45

報(bào)銷的原件，是要作為報(bào)銷當(dāng)月的憑證附件的。

成潔然 追問

2018-10-10 17:49

報(bào)銷當(dāng)月，指的是出納付款當(dāng)月嗎？但是，發(fā)生那筆費(fèi)用與實(shí)際報(bào)銷時(shí)間不在同一個(gè)月，有的甚至相隔幾個(gè)月

張艷老師 解答

2018-10-10 17:50

不一定是付款當(dāng)月，是計(jì)入費(fèi)用科目的月份。這樣您舉出一個(gè)例子，我?guī)湍治鼋獯?，好嗎?/p>

成潔然 追問

2018-10-10 18:52

李四，2018年01月購辦公用品一批，當(dāng)月已寫報(bào)銷單，報(bào)銷單日期：2018年01月02日，而出納(老板）報(bào)銷時(shí)間為：2018年02月28日（非當(dāng)月報(bào)銷），會(huì)計(jì)做賬，此筆費(fèi)用，是記2018年01月嗎？報(bào)銷單，原件，是應(yīng)該附在1月憑證，還是2月憑證？

張艷老師 解答

2018-10-10 21:36

這個(gè)情況，就是要計(jì)入2月份的憑證中了，重新填寫費(fèi)用報(bào)銷單的日期。下次再遇到這樣跨期報(bào)銷的業(yè)務(wù)，可以建議采購人員不填寫報(bào)銷單日期。

成潔然 追問

2018-10-10 21:38

這種情況很多，基本這個(gè)的費(fèi)用報(bào)銷單，最早下個(gè)月報(bào)，有的更晚報(bào)銷

張艷老師 解答

2018-10-10 21:44

就等實(shí)際報(bào)銷的時(shí)候由會(huì)計(jì)填寫上報(bào)銷單的日期就好了。

成潔然 追問

2018-10-10 21:49

有些，幾個(gè)月才報(bào)銷

成潔然 追問

2018-10-10 21:50

費(fèi)用所屬期，不就跳了幾個(gè)月了嗎？

張艷老師 解答

2018-10-10 21:54

要不然就當(dāng)月報(bào)銷時(shí)，先掛其他應(yīng)付款科目，我擔(dān)心您老板到時(shí)更會(huì)拖延報(bào)銷了。