草原風(fēng)情 追問

2018-10-10 06:26

第四季度調(diào)整時， 
借：應(yīng)交稅費(fèi)(應(yīng)交增值稅)   8155.01 
        營業(yè)外支出                   0.02 
         貸：銀行存款              8155.03 
這筆8155.03是申報系統(tǒng)自動彈出的數(shù)，8155.01是賬里的數(shù)。對嗎？老師。

馬老師 解答

2018-10-10 06:55

是的，就是的??！

草原風(fēng)情 追問

2018-10-10 06:58

老師你好！假設(shè)申報系統(tǒng)彈出的數(shù)值比賬里的數(shù)小呢？那調(diào)整差額記入營業(yè)外收入嗎？

馬老師 解答

2018-10-10 07:01

是的差額計入營業(yè)外收支

草原風(fēng)情 追問

2018-10-10 07:07

“營業(yè)外收支"與“營業(yè)外收入”概念一樣嗎？

馬老師 解答

2018-10-10 07:15

營業(yè)外收入支出的統(tǒng)稱

草原風(fēng)情 追問

2018-10-10 07:19

對于最后這種假設(shè)情況，那記入“營業(yè)外收入”時，這筆幾分錢的收入，還得加入第四季度的總收入中，并且交增值稅嗎？

草原風(fēng)情 追問

2018-10-10 07:20

雖然是幾分錢，也是收入呀，還得計入第四季度收入中，一并交增值稅呀。

馬老師 解答

2018-10-10 07:21

這個是四舍五入的交什么？？哪有營業(yè)外收入交增值稅的？？

草原風(fēng)情 追問

2018-10-10 07:29

我不知道老師，營業(yè)外收入不交增值稅呀！比如“罰款”收入，不交增值稅？我知識太潰乏了！

馬老師 解答

2018-10-10 07:39

營業(yè)外收入不交增值稅，所得稅要交。交增值稅的科目性收入是主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入