會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 14:15

我以前都做了計提呀，因為說是附加稅可免，但是要做成營業(yè)外收入，算到季度里面算企業(yè)所得稅的 
??！

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 14:16

確定不要計提附加稅對吧 
未達9萬不需要計提. 
那不需要計提，就是你說的企業(yè)所得稅的計算是按季度不含稅收入

鄒老師 解答

2018-10-08 14:19

你好，附加稅減免了不需要計提 
減免的附加稅不屬于企業(yè)所得稅的收入的

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 14:21

除非是超了9萬就要計提哈，就要算在營業(yè)外收入里吧

鄒老師 解答

2018-10-08 14:22

你好，如果需要納稅，計提通過稅金及附加核算，不計算在營業(yè)外收入里面的

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 14:22

超過9萬就要計提對吧

鄒老師 解答

2018-10-08 14:25

你好，是有應納稅額就需要計提 
而不一定是收入超過9萬 
因為有的時候收入超過9萬，但是附加稅不一定繳納的