小魚兒 追問

2018-10-01 20:43

小規(guī)模

馬老師 解答

2018-10-01 20:43

那你有銷售嗎同學

小魚兒 追問

2018-10-01 20:46

老師還有小規(guī)模納稅人取得普通發(fā)票抵扣企業(yè)所得稅和增值稅，取得了專票有用嗎

小魚兒 追問

2018-10-01 20:47

有呀，商城每天都有收入

馬老師 解答

2018-10-01 20:50

那你的增值稅就是銷售額乘以3%.沒有開票的按照未開票確認收入做賬，做的分錄和開票的一模一樣。所得稅是根據本年利潤總額乘以25%

小魚兒 追問

2018-10-01 20:58

老師做了未開票收入，以后也開不了發(fā)票了，季報的時候直接填寫銷售額就可以了嗎

馬老師 解答

2018-10-01 21:01

是的，根據你生成的利潤表去申報所得稅

馬老師 解答

2018-10-01 21:03

申報所得稅的時候根據你的利潤表填寫。

小魚兒 追問

2018-10-01 21:03

老師還有小規(guī)模納稅人取得普通發(fā)票抵扣企業(yè)所得稅和增值稅，取得了專票有用嗎

馬老師 解答

2018-10-01 21:05

小規(guī)模不管取得專票還是普票只能進入成本費用降低利潤，從而降低所得稅，不能抵扣增值稅。取得的專票是和普票有同樣的作用，可以使用！

小魚兒 追問

2018-10-01 21:07

老師我明白了，小規(guī)模納稅人不分進項和銷項，只是看銷售額繳納增值稅，我這樣理解對嗎？老師

馬老師 解答

2018-10-01 21:12

是的，小規(guī)模增值稅等于銷售額*3%

馬老師 解答

2018-10-01 21:12

你取的得普票或者專票都是一樣的，沒有區(qū)別

小魚兒 追問

2018-10-01 21:18

老師那可以抵扣企業(yè)所得稅嗎

小魚兒 追問

2018-10-01 21:18

取得專票或者普票

馬老師 解答

2018-10-01 21:19

所得稅沒有抵扣的說法，所得稅的思路就是發(fā)票做進費用或者成本，從而降低利潤，間接導致所得稅降低。因為收入－成本－費用＝利潤

小魚兒 追問

2018-10-02 07:17

好的，老師明白了，老師如果入費用和成本的話必須有發(fā)票嗎？是普票還是專票都可以嗎

馬老師 解答

2018-10-02 07:25

是的，要有發(fā)票才可以稅前扣除。如果解答了你的疑問請給老師五星好評謝謝！

小魚兒 追問

2018-10-02 08:07

好的，老師，發(fā)票是普票和專票都可以是嗎？老師

馬老師 解答

2018-10-02 08:10

是的，兩個都可以！

小魚兒 追問

2018-10-02 08:11

好的，謝謝老師，我明白了

馬老師 解答

2018-10-02 08:28

明白就好，滿意的話記得五星好評！免回