31676977 追問

2018-09-26 20:21

老師，公司的分錄是根據(jù)發(fā)票做賬嗎？裝修期間有材料費(fèi)和人工。人工是勞務(wù)費(fèi)，金額不少，也是要有發(fā)票才能入賬嗎？可以不可以用普通的報(bào)銷單？用普通報(bào)銷單的話，是不是公司所得稅要調(diào)增？幼兒園呢？是根據(jù)投資協(xié)議來入賬嗎？是不是裝修完畢投入使用才做的借記長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)，貸記實(shí)收資本

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 20:25

您好，公司的分錄是根據(jù)付款單據(jù)，以及讓幼兒園開張收據(jù)來入賬。勞務(wù)費(fèi)，也是要有發(fā)票才能入賬。用普通的報(bào)銷單，可以，但是不能稅前扣除。幼兒園是根據(jù)投資協(xié)議以及開給公司的收據(jù)來入賬，裝修完畢投入使用，再做借記長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)，貸，記實(shí)收資本。也可以的。

31676977 追問

2018-09-26 20:39

那老師，您說的付款單據(jù)是銀行的付款單據(jù)嗎？我們現(xiàn)在都是從個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出的呢？該怎么處理？幼兒園開的收據(jù)是普通的收據(jù)？

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 20:45

您好，是的，個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出時(shí)，使用個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出的明細(xì)單據(jù)來做賬。幼兒園開的收據(jù)是普通的收據(jù)。

31676977 追問

2018-09-26 21:05

老師，我可以這么理解嗎：購(gòu)買的材料，需要對(duì)方開出給公司的發(fā)票和付款單據(jù)；人工費(fèi)是發(fā)票才能稅前扣除。     另外，幼兒園開給公司的收據(jù)寫什么內(nèi)容？

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 21:07

您好，可以這樣理解的，幼兒園開給公司的收據(jù)寫收到公司代付給XXX或者XXX公司的投資款。

31676977 追問

2018-09-26 21:21

明白了，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-09-26 21:21

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。