小菲 追問

2018-09-21 13:58

可以工資計入主營成本，社保計入管理費用嗎

辜老師 解答

2018-09-21 13:59

社保也是計入主營業(yè)務(wù)成本

小菲 追問

2018-09-21 14:01

那社保計提，不就變成，主營業(yè)務(wù)成本，貸，應(yīng)付社保費

辜老師 解答

2018-09-21 14:02

是的，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸，應(yīng)付職工薪酬—社保費

小菲 追問

2018-09-21 14:21

前6個月是上個會計做的，都做到管理費用。那我現(xiàn)在做主營業(yè)務(wù)，年報會有影響嗎，需要把前面科目調(diào)整嗎

辜老師 解答

2018-09-21 14:22

你一個年度的口徑要保持一致，可以吧前面6各月的調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本，要不就下半年保持口徑計入管理費用