默 追問

2018-09-21 09:31

具體的分錄是什么

江老師 解答

2018-09-21 09:37

是需要交增值稅，還是本月留抵增值稅？分錄不一樣的

默 追問

2018-09-21 12:21

本月留底結(jié)轉(zhuǎn)的分錄

江老師 解答

2018-09-21 14:24

一、借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅） 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 
二、借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅）

默 追問

2018-09-21 14:30

你是不是寫錯了。寫反了吧

江老師 解答

2018-09-21 14:37

這個就是對的，是本月不需要交稅的分錄，就是本月是增值稅留抵稅額的分錄。 
如果你說寫反了，就是說你的心中概念是交稅的分錄。兩個剛好是不同的。 
因此我問是交稅的分錄，還是期末留抵的稅額？

默 追問

2018-09-21 19:53

好的。不管是交稅的還是不交稅的，月底增值稅的分錄是不是都要會計自己寫，軟件沒有自動生成嗎？還有我看到有的會計月底不交增值稅就不做分錄，交的話，就是一步，借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅。貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

江老師 解答

2018-09-21 19:55

不管是交稅還是不交稅，這個結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄都需要自己進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)處理?？隙ㄊ敲總€月結(jié)轉(zhuǎn)后賬務(wù)更清晰。

默 追問

2018-09-21 19:56

好的。謝謝老師。

江老師 解答

2018-09-21 19:59

有不明白的問題再咨詢

默 追問

2018-09-21 20:16

結(jié)轉(zhuǎn)收入，費用損益是自動的吧？成本也是要自己結(jié)轉(zhuǎn)是吧？

江老師 解答

2018-09-21 20:20

結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益，是自動結(jié)轉(zhuǎn)的，需要人為點擊結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益，會自動結(jié)轉(zhuǎn)處理

默 追問

2018-09-21 20:20

收入也是自動吧？成本是會計自己計算是吧

江老師 解答

2018-09-21 20:22

成本你自己計算后就會結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本 
主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤是自動結(jié)轉(zhuǎn)，營業(yè)收入（含主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入）也是自動結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的

默 追問

2018-09-21 20:50

某公司本月通過中介為員工支付社保和公積金，養(yǎng)老保險企業(yè)8160.個人3264.失業(yè)保險企業(yè)204.個人204.住房公積金企業(yè)2856.個人2856.中介服務(wù)費360請寫出計提和支付的分錄

江老師 解答

2018-09-21 21:27

一、計提時 
借：管理費用——社保費    8364   （8160+204） 
借：其他應(yīng)收款——代扣個人社保    3468   （3264+204） 
借：管理費用——公積金   2856 
借：其他應(yīng)收款——代扣個人公積   2856 
貸：其他應(yīng)付款——XX中介公司    17544 
二、支付時 
借：其他應(yīng)付款——XX中介公司   17544 
貸：銀行存款17544

默 追問

2018-09-21 22:33

中介服務(wù)費360，沒寫

江老師 解答

2018-09-21 22:34

一、中介服務(wù)費的入賬 
借：管理費用——勞務(wù)費   360 
貸：其他應(yīng)付款——XX中介公司 360 
二、付款時 
借：其他應(yīng)付款——XX中介公司 360 
貸：銀行存款360

默 追問

2018-09-22 02:01

謝謝老師

默 追問

2018-09-22 08:52

老師，馬上要去新公司了，他們用的是用友財務(wù)軟件，我沒怎么用過。有點緊張。請問復(fù)雜嗎

江老師 解答

2018-09-22 08:57

這個沒有什么復(fù)雜的，財務(wù)人員用的最多的是總賬系統(tǒng)，就是會憑證賬務(wù)處理就行了。

默 追問

2018-09-22 09:18

好的。到時候摸索摸索就可以了吧。只要憑證會做，問題不大吧

江老師 解答

2018-09-22 09:28

到時摸索摸索就會了，沒有什么不會做的，不會做的業(yè)務(wù)可以在學(xué)堂咨詢處理

默 追問

2018-09-22 10:19

老師。那學(xué)堂里關(guān)于用友的視頻，我有點不想看了。畢竟要動手。到時候摸索摸索問題不大吧

江老師 解答

2018-09-22 10:34

可以學(xué)習(xí)一下視頻，也可以自己摸索操作。

默 追問

2018-09-22 13:40

老師。學(xué)堂里有關(guān)于保險中介公司的賬務(wù)學(xué)習(xí)嗎

默 追問

2018-09-22 14:06

老師，看到課件里，確認(rèn)旅游團(tuán)的成本，分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：預(yù)付賬款。為什么啊？是不是錯了

江老師 解答

2018-09-22 15:46

這個需要看具體的情況 ，就是可能是直接有相關(guān)的發(fā)票

默 追問

2018-09-22 16:10

固定資產(chǎn)的凈值公式是什么？我看有的減殘值，有的不減。

江老師 解答

2018-09-22 16:12

固定資產(chǎn)凈值也稱為折余價值,是指固定資產(chǎn)原始價值減去已提折舊后的凈額。不用減殘值。