向幸福出發(fā) 追問(wèn)

2018-09-17 09:08

意思是2017年的合同但現(xiàn)在審計(jì)付款的話就是按現(xiàn)在的10%開(kāi)票是嗎老師？

張艷老師 解答

2018-09-17 09:10

這個(gè)還是要看合同是如何約定付款時(shí)間的。您要結(jié)合簽訂的審計(jì)合同來(lái)判斷，何時(shí)發(fā)生增值稅納稅義務(wù)時(shí)間的。我們只是這么交流，老師是無(wú)法幫您判斷的。請(qǐng)諒解。

向幸福出發(fā) 追問(wèn)

2018-09-17 09:18

哦，大部分工程都是去年的，然后今年5.1號(hào)之后過(guò)來(lái)開(kāi)增值稅票的，但這個(gè)稅率有的說(shuō)的按去年的，有的說(shuō)按付款日期的，稅務(wù)也說(shuō)不清，

張艷老師 解答

2018-09-17 09:21

個(gè)人建議您公司與客戶協(xié)商好后，按10%稅率開(kāi)具發(fā)票，對(duì)您公司影響是最小的。如果按11%開(kāi)具發(fā)票的話，您公司可能會(huì)要求繳納滯納金的。

向幸福出發(fā) 追問(wèn)

2018-09-17 09:37

哦，那人家2014年的合同呢就不想按現(xiàn)在的稅率開(kāi)票怎么辦？

張艷老師 解答

2018-09-17 09:43

您公司可以給您降一些價(jià)，或按10%稅率也開(kāi)出同樣稅額的發(fā)票。 
如果您公司開(kāi)具11%的發(fā)票，是會(huì)面臨繳納滯納金的問(wèn)題，因?yàn)槟軌虼_定的是您公司之前沒(méi)有申報(bào)增值稅，所以才會(huì)涉及滯納金的問(wèn)題。