国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

張艷老師

職稱： 注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師

2018-09-14 15:06

1、是的，福利費的進項稅額是不允許抵扣的 
2、福利費不能抵扣的部分是要自己填入進項稅額轉(zhuǎn)出項目中的。 
3、分錄是   借：管理費用--福利費  貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

雨停江南 追問

2018-09-14 17:16

老師，我認(rèn)證前做的賬，分錄是，借：開辦費--福利費20  借：待認(rèn)證進項稅額2  貸：銀行存款22，認(rèn)證申報后，我是不是應(yīng)該先把待認(rèn)證的轉(zhuǎn)成待抵扣的，目前我們認(rèn)證完的票都留抵了

張艷老師 解答

2018-09-14 17:18

是需要先將帶認(rèn)證進項稅額轉(zhuǎn)為，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額），之后再做進項稅額轉(zhuǎn)出處理的

張艷老師 解答

2018-09-14 17:18

應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額，上面的字打錯了，抱歉。

雨停江南 追問

2018-09-14 17:25

老師，還沒抵扣，不用把待認(rèn)證的轉(zhuǎn)為待抵扣嗎

張艷老師 解答

2018-09-14 18:39

要先做 借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）  貸  交稅費-待認(rèn)證進項稅額，然后再做  借  管理費用-開辦費-福利費  貸  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好，認(rèn)證與抵扣是同步的 認(rèn)證抵扣分錄是 借；應(yīng)交稅費（進項稅額） 貸；:待抵扣進項稅額
2018-01-19 13:06:25
你好 輔導(dǎo)期納稅人 認(rèn)證的進項填寫在 待抵扣里??
2022-02-07 18:38:30
在2.0發(fā)票勾選平臺勾選了發(fā)票不抵扣在申報表里一般不要填報
2021-03-20 15:35:41
外貿(mào)的嗎 做進項，不退稅的進項轉(zhuǎn)出
2020-04-02 16:58:17
外貿(mào)企業(yè)免退稅業(yè)務(wù)的填寫 　?、俪隹阡N售額的填寫： 　　外貿(mào)企業(yè)出口銷售額適用免退稅的，填寫在附表一免稅列和主表主表第8欄“免稅銷售額”中。 　?、谶M項稅額的填寫： 　　外貿(mào)企業(yè)用于出口業(yè)務(wù)取得的專用發(fā)票須按規(guī)定的時限進行認(rèn)證（或登錄發(fā)票查票平臺勾選確認(rèn)）。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)外銷必須分開核算。外貿(mào)企業(yè)取得的用于出口退（免）稅的進項發(fā)票，認(rèn)證后填寫在附表二“待抵扣進項稅額”相應(yīng)欄次。外貿(mào)企業(yè)征退稅率之差部分計入成本，不在附表二進項稅額轉(zhuǎn)出中反映。
2019-04-09 09:44:47
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...