晴菜 追問

2018-09-12 14:45

那有暫估的但是還不知道是什么材料進來可以在原材料下設個二級科目暫估材料嗎？

張艷老師 解答

2018-09-12 14:48

這個不太好，既然是暫估入庫，至少是知道什么材料了，只是金額和稅金不太確定而已。

晴菜 追問

2018-09-12 14:50

因為實在是不知道那可以直接就寫原材料嗎？

張艷老師 解答

2018-09-12 14:51

如果實在不知道是什么材料的話，就按您上面說的暫估材料吧

晴菜 追問

2018-09-12 15:46

老師 勞務費可以暫估嗎？后面是會有票的

張艷老師 解答

2018-09-12 15:47

現(xiàn)在取消預提費用科目了，建議不要暫估了，還是計入預付賬款科目。

晴菜 追問

2018-09-12 16:57

那這個分錄怎么做呢？

張艷老師 解答

2018-09-12 16:57

借：預付賬款--預付勞務費  貸：銀行存款 
等收到發(fā)票時，做  借：管理費用等--勞務費  貸：預付賬款--預付勞務費

晴菜 追問

2018-09-12 17:03

可是我是需要確定成本呀，在發(fā)票還沒有來的時候

張艷老師 解答

2018-09-12 17:11

要是這樣的話，可以這么做分錄 
借：管理費用等--勞務費 
       其他應收款--待認證進項稅額 
      貸：銀行存款