呆萌的芝麻 追問

2018-09-12 14:42

申報(bào)表怎么填，填哪個(gè)表

方老師 解答

2018-09-12 14:50

一般納稅人2014年7月1日后銷售固定資產(chǎn)，適用“按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅”的政策，申報(bào)表主表應(yīng)將3%的稅款填寫至21行，將1%的差額填寫至23行；附表1應(yīng)將銷售額與3%的稅款填寫至第11行。

呆萌的芝麻 追問

2018-09-12 15:35

還有一個(gè)固定資產(chǎn)當(dāng)時(shí)抵扣過得，怎么處理，申報(bào)表怎么填，另一個(gè)這個(gè)是自己開票嗎？如開的話開什么內(nèi)容

方老師 解答

2018-09-12 15:49

開票和申報(bào)是一樣的。但要先做簡易征收備案。然后再適用3%的稅率簡按2%征收。這個(gè)201636號(hào)文件有說。

呆萌的芝麻 追問

2018-09-12 15:53

開票內(nèi)容就寫那個(gè)固定資產(chǎn)名稱嗎？比如鍋爐！剛這個(gè)問題是抵扣過的固定資產(chǎn)，就是我現(xiàn)在賣還是按百分之十六交，這種方式處理起來和一般賣商品一樣嗎

方老師 解答

2018-09-12 17:28

按16%的話，跟一般銷售商品是一樣的。

呆萌的芝麻 追問

2018-09-12 18:20

不需要附表里填啥，直接填收入里頭啊

方老師 解答

2018-09-12 18:33

增值稅申報(bào)直接填收入里。