。 追問

2018-09-13 09:58

老師你好，請問品質(zhì)部領(lǐng)原材料做測試使用，零用的時候做分錄 借 自制成本－零星材料 130  貸 原材料  130  ，品質(zhì)部做完測試還回來，入庫的時候借:原材料 203  貸:自制成本－零星材料203   這個成本金額都是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)出來的。那么自制成本－零星材料這個科目就會有貸方余額73 ，材料都還回來了應(yīng)該要平掉這個科目才對吧？我這個應(yīng)該怎么處理？

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-09-13 10:09

不能自己設(shè)置自制成本這個一級科目的 
，你是什么費用或者成本就做成什么一級科目就可以

。 追問

2018-09-13 10:26

我公司以前一直都是這樣，我剛剛接手不久，那像上面所說的業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么處理？

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-09-13 10:32

如果你這是銷售費用就計入銷售費用里去，是制造費用就計入制造費用

。 追問

2018-09-13 10:43

如果是制造費用，零用的時候做分錄借:制造費用  130   貸:原材料130   做完測試還回倉庫 借 原材料 203  貸:制造費用  203？這個金額是系統(tǒng)自動出來的

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-09-13 10:52

是的，你就這么做分錄就行。

。 追問

2018-09-13 10:56

為什么領(lǐng)時金額跟還回來的金額會不一樣呢？

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-09-13 11:01

肯定消耗了的，用了一部分，用了的就是制造費用了。

。 追問

2018-09-13 11:02

我也想到會有損耗，不過我就想著損耗應(yīng)該不會那么大吧

系統(tǒng)風(fēng)控 解答

2018-09-13 11:08

你領(lǐng)了就是要用的，有消耗是正常的。不清楚你們工序及具體的消耗。