美麗心情
于2018-09-10 17:13 發(fā)布 ??1147次瀏覽
鄒老師
職稱： 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-09-10 17:14
公司去年是虧損10萬，一季度盈利了2萬，但是還沒有匯算清繳所以沒有彌補(bǔ)虧損，二季度時(shí)虧損了1萬，允許彌補(bǔ)以前年度虧損所以沒有交所得稅，老師，是不是我這個(gè)月利潤控制在[10-（2-1)]這個(gè)范圍內(nèi)就不用交所得稅呀，還有是不是可以看未分配利潤和本年利潤科目余額也可以呀
答： 你好，季度允許彌補(bǔ)虧損，你可以根據(jù)期末未分配利潤來計(jì)算需要交納多少企業(yè)所得稅
老師你好，去年匯算清繳調(diào)增后有利潤，彌補(bǔ)了以前年度的虧損，當(dāng)時(shí)是說彌補(bǔ)虧損不用做分錄，但是我的未分配利潤還是一直虧損狀態(tài)，今天我看了一個(gè)說法：（彌補(bǔ)以前年度虧損，無需特別做分錄，只需將本年稅后凈利直接轉(zhuǎn)入“利潤分配——未分配利潤”科目就可以了）這句話是什么意思，我調(diào)增了之后還是要做分錄的嗎，調(diào)增凈利潤要進(jìn)未分配利潤嗎？老師可以解答一下嗎
答： 本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤下面就可以，這個(gè)做完就可以，納稅調(diào)增之后交企業(yè)所得稅嗎，交就做交稅分錄就可以，不做別的
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
2019年匯算清繳的時(shí)候A106000彌補(bǔ)以前年度虧損表可以填0嗎？2019年利潤負(fù)5萬多。A106000這個(gè)表的數(shù)據(jù)是自動(dòng)生成的還是靠人工填寫的？
答： 你好，彌補(bǔ)以前年度虧損表數(shù)據(jù)是自動(dòng)帶出來的。
18年全年利潤2313,17年利潤-110000,19年1季度利潤5212，匯算清繳已經(jīng)做完，但是彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄是灰色，無法彌補(bǔ)，是怎么回事啊
2019年的未分配利潤是正數(shù)，2020年做匯算清繳的時(shí)候做了彌補(bǔ)以前年度虧損，那我應(yīng)該怎樣調(diào)？現(xiàn)在公司要注銷，要把未分配利潤抹平
老師 我還想咨詢一下，彌補(bǔ)以前年度虧損那個(gè)匯算表，我18年虧算35萬。19年盈利40多萬，請(qǐng)問我想彌補(bǔ)虧損，那張表應(yīng)該怎么填呢？
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