2333333 追問

2018-09-10 14:48

如果負數(shù)發(fā)票入賬的話，我賬上實際的金額比增值稅報表上少1萬多的金額哦

宋生老師 解答

2018-09-10 14:50

您好!你負數(shù)發(fā)票也要申報的了。申報了就一致了。

2333333 追問

2018-09-10 14:52

報表上是有進項稅額轉(zhuǎn)出的金額

2333333 追問

2018-09-10 14:54

是不是要用實際誰的發(fā)票稅額減去轉(zhuǎn)出的稅額，才等于賬上的實際金額啊

宋生老師 解答

2018-09-10 14:56

您好！是的。轉(zhuǎn)出的部分不能抵扣。

2333333 追問

2018-09-10 15:00

負數(shù)發(fā)票的記賬憑證是借：庫存商品  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額  貸：應(yīng)付賬款（全部用紅字沖銷嗎）

宋生老師 解答

2018-09-10 15:01

您好！是的。全部寫負數(shù)就好了。

2333333 追問

2018-09-10 15:03

然后再做一筆轉(zhuǎn)出的借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交剩-應(yīng)交增值稅-進項稅額嗎？

宋生老師 解答

2018-09-10 15:06

您好！不需要再做分錄了，進項稅額負數(shù)已經(jīng)是這個意思了。