冬冬 追問

2018-09-07 15:29

如果分開做的話，發(fā)票是由會(huì)計(jì)直接錄單打印做憑證就可以是嗎？

辜老師 解答

2018-09-07 15:31

是的，發(fā)票直接由財(cái)務(wù)入賬

冬冬 追問

2018-09-07 15:55

如果是上月付款，本月收到發(fā)票，也是這樣操作嗎

辜老師 解答

2018-09-07 15:59

這個(gè)就要分開賬務(wù)處理了，付款時(shí)，借：預(yù)付賬款   貸：銀行存款 
下個(gè)月到票，借：管理費(fèi)用  貸：預(yù)付賬款

冬冬 追問

2018-09-07 16:05

如果不走預(yù)付賬款，錢又付出去了，是否可以，制付款單，上月做賬，借應(yīng)付賬款貸銀行存款。下月收到的發(fā)票，發(fā)票不需要制單，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款。

辜老師 解答

2018-09-07 16:08

這樣處理也是可以的

冬冬 追問

2018-09-07 16:24

還有一種情況，把這個(gè)付款單做成借款單。上月付，借其他應(yīng)收款貸銀行存款，本月收到發(fā)票，做報(bào)銷單，借庫存商品貸其他應(yīng)收款某某？

辜老師 解答

2018-09-07 16:26

也是可以的，要吧往來科目沖平就可以

冬冬 追問

2018-09-07 16:35

那出納制單時(shí)，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，登記現(xiàn)金日記賬時(shí)，摘要報(bào)銷某某物品，借方金額200,貸方金額200？出納這么操作可以？

辜老師 解答

2018-09-07 16:49

出納只要登記貸方的現(xiàn)金200就可以了

冬冬 追問

2018-09-07 17:18

但是上月已經(jīng)支付了。

辜老師 解答

2018-09-07 17:20

上個(gè)月支付，就在上個(gè)月登記貸方200，本月到票，出納是不用登現(xiàn)金賬的，會(huì)計(jì)做報(bào)銷就可以了