招待用發(fā)生的住宿費專用發(fā)票，是不可以抵扣吧？現(xiàn)在已經(jīng)抵扣了，業(yè)務(wù)員拿來報賬且銀行給他付款了，怎么做賬呢？發(fā)票不含稅金額788.35，稅額23.65

答： 你好，可以不抵扣 應(yīng)抵扣就需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的 借；管理費用 應(yīng)交稅費 （進項稅額） 貸；庫存現(xiàn)金等科目 借；管理費用 貸應(yīng)交稅費 （進項稅額轉(zhuǎn)出）

取得的住宿費專票抵扣，怎樣做分錄呢直接按不含稅金額做業(yè)務(wù)費 嗎

答： 借；管理費用等科目 應(yīng)交稅費（進項稅額） 貸；庫存現(xiàn)金等科目

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

專用發(fā)票不入賬，不認證抵扣，可不可以？可以的話如何直接按照票面金額計入成本。比如不含稅金額：100 稅額3 加稅合計：103

答： 你好，如果是不能抵扣的，可以直接不認證，按普通發(fā)票入賬就是了