會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-07 09:24

老師，我想問(wèn)一下我問(wèn)別的會(huì)計(jì)怎么說(shuō)自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品是10%，外購(gòu)的就是16% 呢到底哪個(gè)對(duì)

鄒老師 解答

2018-09-07 09:33

你好，從2018年5.1日之后調(diào)整到10%，而沒(méi)有16%的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-07 09:53

老師，我想知道我們的購(gòu)進(jìn)方如果是自產(chǎn)自銷(xiāo)的他們是免稅的，那我們開(kāi)出去的10%的稅率的稅額豈不是自己承擔(dān)嗎

鄒老師 解答

2018-09-07 10:02

你好，只有自產(chǎn)自銷(xiāo)才是免征 
你購(gòu)進(jìn)再銷(xiāo)售 是不免征增值稅，而且購(gòu)進(jìn)可以計(jì)算抵扣的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-07 13:30

老師，您好， 我上個(gè)月客戶需要開(kāi)專票，但是我開(kāi)成了普票， 我這個(gè)月稅都報(bào)完了， 這個(gè)怎么操作呢 ?

鄒老師 解答

2018-09-07 13:45

你好，開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷(xiāo)，然后開(kāi)具專用發(fā)票

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-09-07 13:55

我這個(gè)月還沒(méi)有收入呢， 我可以直接開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票么？

鄒老師 解答

2018-09-07 13:56

你好，不可以的，需要正數(shù)發(fā)票金額超過(guò)負(fù)數(shù)發(fā)票金額，才可以開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票的