飯店成本問題，由于前二個(gè)月原材料算錯(cuò)了多入帳了，導(dǎo)致憑證匯總表里原材料 “期初金額和期末金額都成了貸641.4，8月我做了分錄進(jìn)行調(diào)整：借原材料641.4,貸主營業(yè)務(wù)成本641.4?！爆F(xiàn)在“主營業(yè)務(wù)成本里有貸方余額641.4，” 8月還沒轉(zhuǎn)賬，登帳，結(jié)賬，轉(zhuǎn)賬后主營業(yè)務(wù)成本會不會有貸方余額，分錄對嗎？

辜老師

職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師

2018-09-06 08:49

你要把主營業(yè)成本的貸方余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，主營業(yè)務(wù)成本是不會有余額的

艷子追問

2018-09-06 09:25

哦，想不到這么快有老師回復(fù)，按照老師說的結(jié)賬了，但原材料期初金額還是貸641.4，這樣對不對？怎么處理才使原材料期初金額成借？

艷子追問

2018-09-06 09:59

老師好！請問在嗎？個(gè)稅上個(gè)月我把工資弄錯(cuò)了，這個(gè)月可以改回來改少點(diǎn)行嗎？

辜老師解答

2018-09-06 11:59

你原材料這樣處理是對的，個(gè)稅你是算錯(cuò)了，還是報(bào)錯(cuò)了

艷子追問

2018-09-06 14:16

哦，謝謝老師，上個(gè)月(8月份)個(gè)稅因?yàn)橄到y(tǒng)升級弄不來，稅務(wù)局的工作人員說也可以在網(wǎng)上納稅平臺申報(bào)，申報(bào)時(shí)也不熟悉功能，系統(tǒng)里有3500元沒填寫就按3500申報(bào)的，雖然都不用交稅，但實(shí)際工資沒那么多，這個(gè)月我按7月份的申報(bào)行嗎？

辜老師解答

2018-09-06 14:21

你正常只要按員工的工資申報(bào)就可以了，現(xiàn)在只是申報(bào)系統(tǒng)的工資高于你賬面的工資，如果稅務(wù)局問，你寫個(gè)說明就可以了

艷子追問

2018-09-06 15:23

哦，好的，謝謝

艷子追問

2018-09-06 15:24

就怕稅務(wù)局的人認(rèn)為我造假

辜老師解答

2018-09-06 15:46

說明了就不會有事，這是誤操作

艷子追問

2018-09-06 16:06

老師，剛自動轉(zhuǎn)賬后發(fā)現(xiàn)貨證匯總表里原材料還是貸641.4，咋回事？

艷子追問

2018-09-06 16:08

主營業(yè)務(wù)成本是平的，沒余額

辜老師解答

2018-09-06 16:35

看一下你原材料的整個(gè)明細(xì)賬

艷子追問

2018-09-06 17:16

好的，明天上午

艷子追問

2018-09-07 10:27

發(fā)了個(gè)圖片能看到嗎？老師，我本想上傳文檔弄不好。

艷子追問

2018-09-07 10:28

不需要的隱藏了，內(nèi)容太多不好拍

辜老師解答

2018-09-07 11:30

你這個(gè)明細(xì)賬不對吧，為什么余額會從貸8629變?yōu)橘J641.4

艷子追問

2018-09-07 14:09

其實(shí)就是3月份原材料入多了12826.6，實(shí)際只有17477.7,我入了30304.4，我不知道怎么調(diào)整，照自己的弄做分錄處理錯(cuò)了二次，導(dǎo)致現(xiàn)在貸641.4

辜老師解答

2018-09-07 16:14

你吧你3月的記錯(cuò)的憑證和你后面調(diào)整的憑證給我看一下

艷子追問

2018-09-07 16:56

老師好，麻煩指點(diǎn)，初入這個(gè)行業(yè)，找不到門在哪邊

辜老師解答

2018-09-08 15:38

你3-27#憑證金額為30304.3這個(gè)金額如果錯(cuò)誤的話，你在4-58#、59#憑證已經(jīng)把原材料的金額調(diào)整為正確的17477.70了，不知道你6-20#憑證的調(diào)整意義
還有你4、6月沖減原材料增加的金額后，你結(jié)轉(zhuǎn)成本的金額，沒有考慮多結(jié)轉(zhuǎn)成本的調(diào)減的，你原材料明細(xì)賬的最后1、2行的余額，怎么突然減少的，你是不是有隱藏