tina 追問

2018-09-04 13:04

直接口頭跟對方說明嗎？將公司代墊部分自覺轉入公司賬戶這樣嗎？

方亮老師 解答

2018-09-04 13:29

老師沒有明白您說的意思，請您重新描述一下。

tina 追問

2018-09-04 15:58

請問老師，股東以個人信用貸款，款項經(jīng)過公司戶，再轉給個人。還有其中公司代墊支出利息，這筆業(yè)務應該怎么處理呢？

方亮老師 解答

2018-09-04 16:01

1、收到款項： 
借：銀行存款 
貸：其他應付款 
2、轉給個人： 
借：其他應付款 
貸：銀行存款 
3、代墊利息： 
借：其他應收款 
貸：銀行存款

tina 追問

2018-09-05 00:39

請問老師，其中僅以銀行單據(jù)作為附件是嗎？公司需要收回代墊利息，要出什么說明給對方嗎？

方亮老師 解答

2018-09-05 09:17

是的。不用出具說明，收到款項后需要出納員開具收據(jù)。

tina 追問

2018-09-05 09:42

好的。收回代墊利息，這種需不需要開票交稅的呢

方亮老師 解答

2018-09-05 09:44

不需要開票交稅。祝您工作愉快！