374714727 追問

2018-08-27 09:43

老師我們?nèi)ツ甑囊粡埌l(fā)票有問題，現(xiàn)在稅務(wù)局要讓我補稅，怎么做分錄

張艷老師 解答

2018-08-27 09:44

例如：借：原材料   貸：應(yīng)交稅費---未交增值稅 
借：應(yīng)交稅費--未交增值稅  貸：銀行存款

374714727 追問

2018-08-27 09:49

不是應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出進項稅嗎

張艷老師 解答

2018-08-27 09:54

是出現(xiàn)失聯(lián)發(fā)票等情況了吧，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的。 
借：原材料  貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）  貸：應(yīng)交稅費---未交增值稅 
借：應(yīng)交稅費--未交增值稅 貸：銀行存款