水杯子 追問(wèn)

2018-08-23 17:04

老師可以請(qǐng)教下分錄怎么做嗎？7月份的這筆，這筆是直接抵扣應(yīng)付賬款的，這個(gè)紙箱款扣起來(lái)463298.4就是剩下的利潤(rùn)了是嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:08

你好，付款時(shí)，借應(yīng)付賬款（或預(yù)付賬款）260000，貸銀行存款260000    收到發(fā)票  借原材料等   借應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸應(yīng)付賬款。你的票是一次性以后不發(fā)生業(yè)務(wù)了？還是一直有業(yè)務(wù)的？

水杯子 追問(wèn)

2018-08-23 17:12

我們都是沒(méi)有發(fā)票的

水杯子 追問(wèn)

2018-08-23 17:13

這個(gè)紙箱款一直都有往來(lái)，只是掛著沖廠里的貨款的

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:14

你好，那你后面這筆是什么？只是扣款？如果是，那么借應(yīng)付賬款  貸銀行存款

水杯子 追問(wèn)

2018-08-23 17:20

我們付款的這個(gè)紙箱款260000只是用來(lái)沖銷(xiāo)我們?nèi)霂?kù)的應(yīng)付賬款的，7月就是抵扣了723298.4，這筆算不算是營(yíng)業(yè)外收入啊，還是要入起他科目

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:23

你好，7月就抵扣了723298.4是什么意思？

水杯子 追問(wèn)

2018-08-23 17:30

就是這個(gè)紙箱款用來(lái)抵扣應(yīng)付賬款

水杯子 追問(wèn)

2018-08-23 17:32

紙箱款是我們支付的那筆26萬(wàn)的那家廠家，我們付給他們?nèi)缓笏麄冊(cè)黉N(xiāo)售給我入庫(kù)的這家應(yīng)付賬款

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:55

你好，那如果有多余，可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，不過(guò)，你正常業(yè)務(wù)的，最好先不要轉(zhuǎn)，因?yàn)檗D(zhuǎn)了要交稅