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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2015-11-26 09:49

9月份認證了這份進項發(fā)票,但是銷售方因業(yè)務上的原因擅自把我已經認證的發(fā)票當月就作廢了,10月份稅務找到我們要求填寫申報表把這個認證的稅金做轉出,交上這個筆稅金,10月份我們又從別的單位取的了金額相同的進項發(fā)票,想請教大家,這幾筆業(yè)務的分錄具體怎么做,請做詳細說明,謝謝~~

鄒老師 解答

2015-11-26 09:52

借:原材料等科目 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 貸;應交稅費-未交增值稅
借;應交稅費-未交增值稅  貸;銀行存款

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相關問題討論
你好,一般作廢是針對自己開具的銷項發(fā)票 作廢率太高代表企業(yè)開具的錯誤發(fā)票太多,沒有什么不良影響的
2020-09-12 11:19:52
你好! 不用的,這兩個稅收編碼是一個意思。沒有影響的
2020-07-23 10:21:38
這個做進項稅抵扣處理,同時當月做進項稅轉出,最后當月沒有抵扣此發(fā)票的進項稅。
2019-07-05 22:48:24
進項發(fā)票作廢率,表示銷售方開具發(fā)票是否開具正確。
2020-09-12 14:07:44
老師為什么?
2017-09-30 20:02:36
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