阿涅 追問

2018-08-21 15:39

公司分內(nèi)外賬，工資金額相差很大。外賬上的工資表總金額就全部是整數(shù)，那我是要湊了員工的工資為整數(shù)來補(bǔ)賬嗎

鄒老師 解答

2018-08-21 15:41

你好，你需要根據(jù)你地稅申報(bào)的工資金額來做工資表的 
發(fā)放是整數(shù)，但是計(jì)提不一定是整數(shù) 的

阿涅 追問

2018-08-21 15:46

老師，我都說了，以前我們沒有報(bào)個(gè)稅，只報(bào)了企業(yè)所得稅，企業(yè)所得稅里面工資總額是整數(shù)，現(xiàn)在要補(bǔ)前面兩年的工資表

鄒老師 解答

2018-08-21 15:47

你好，那你需要根據(jù)所得稅里面 的工資情況，按月做個(gè)人所得稅申報(bào)表去地稅申報(bào)，做到年度工資一致

阿涅 追問

2018-08-21 15:50

專管員并沒有要求我們補(bǔ)繳前面兩年的個(gè)稅，老師您的意思是，我們現(xiàn)在要去補(bǔ)繳，然后把工資表湊成整數(shù)？

鄒老師 解答

2018-08-21 15:51

你好，是的，因?yàn)槟阒岸紱]有申報(bào)，這個(gè)是需要補(bǔ)申報(bào)，而且需要做到申報(bào)的數(shù)據(jù) 與你所得稅年度申報(bào)表的工資金額一致才是的

阿涅 追問

2018-08-21 15:52

可是老師，以前會(huì)計(jì)做賬明顯就是湊數(shù)啊，怎么可能兩年來每個(gè)月工資的總額都是整數(shù)呢

鄒老師 解答

2018-08-21 15:53

你好，如果是之前發(fā)放工資有錯(cuò)誤，你調(diào)整發(fā)放工資分錄就是了 
有工資沒有申報(bào)，是需要按規(guī)定做補(bǔ)申報(bào)的

阿涅 追問

2018-08-21 15:55

兩年來的工資總額都是整數(shù)，明顯是錯(cuò)誤的不合理的，那么我應(yīng)該怎么調(diào)賬呢老師

鄒老師 解答

2018-08-21 15:57

你好，你需要知道實(shí)際發(fā)放是多少，然后根據(jù)實(shí)際發(fā)放情況把之前發(fā)放工資分錄沖銷，按實(shí)際發(fā)放金額做發(fā)放工資分錄

阿涅 追問

2018-08-21 15:59

老師，我們是小規(guī)模納稅人，如果是這樣的話，前面兩年，季度的企業(yè)所得稅都要重新調(diào)整啊，還有年度匯算清繳的數(shù)據(jù)也是錯(cuò)的啊

鄒老師 解答

2018-08-21 16:00

你好，之前數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤就只能是按規(guī)定做調(diào)整，然后做更正申報(bào)的

阿涅 追問

2018-08-21 16:01

意思我要做兩年的更正申報(bào)？

鄒老師 解答

2018-08-21 16:02

你好，是的，之前數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤就需要按規(guī)定做更正，然后做更正申報(bào)的

阿涅 追問

2018-08-21 16:05

如果工資表數(shù)據(jù)相差不大，除了去做更張申報(bào)，還有什么其他賬務(wù)處理方式嗎？比如調(diào)賬以前年度損益這些?

鄒老師 解答

2018-08-21 16:07

你好，需要做更正申報(bào)，同時(shí)需要補(bǔ)計(jì)提或沖銷多計(jì)提工資

阿涅 追問

2018-08-21 16:09

是反結(jié)賬去改以前每一期的賬務(wù)嗎？還是在這個(gè)月改呢

鄒老師 解答

2018-08-21 16:10

你好，在現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的時(shí)候做更正