Phoebe1107 追問(wèn)

2018-08-16 20:51

如果有利息的話，這筆利息是否可以在稅前扣除呢？

鄒老師 解答

2018-08-16 20:52

你好，不超過(guò)同類(lèi)同期貸款利率而且取得了發(fā)票是可以扣除的

Phoebe1107 追問(wèn)

2018-08-16 21:06

個(gè)人到稅務(wù)局發(fā)票的話 請(qǐng)問(wèn)老師是不是要交所得稅  
稅率是多少呢

鄒老師 解答

2018-08-16 21:12

你好，需要繳納 
是什么性質(zhì)的所得

Phoebe1107 追問(wèn)

2018-08-16 21:15

是借款利息收入

鄒老師 解答

2018-08-16 21:22

你好，需要按所得20%繳納個(gè)人所得稅的

Phoebe1107 追問(wèn)

2018-08-16 21:27

所以說(shuō)如果對(duì)方開(kāi)出發(fā)票 他還要自己繳納20%的個(gè)稅，如果對(duì)方開(kāi)不出發(fā)票，我公司還必須要付利息的話，我們就要自己交企業(yè)所得稅是嗎

鄒老師 解答

2018-08-16 21:32

你好，如果不開(kāi)發(fā)票，你方就無(wú)法計(jì)入費(fèi)用核算，無(wú)法抵扣企業(yè)所得稅，就需要按規(guī)定繳納企業(yè)所得稅的

Phoebe1107 追問(wèn)

2018-08-16 21:35

請(qǐng)問(wèn)老師如果不能計(jì)入費(fèi)用核算 那這筆利息支出我公司要走哪個(gè)科目呢

鄒老師 解答

2018-08-16 21:42

你好，會(huì)計(jì)上通過(guò)財(cái)務(wù)費(fèi)用核算，因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，就需要在匯算清繳按規(guī)定做納稅調(diào)增處理

Phoebe1107 追問(wèn)

2018-08-16 21:45

老師 就是在年末的時(shí)候調(diào)表不調(diào)賬是嗎

鄒老師 解答

2018-08-16 21:46

你好，在匯算清繳的時(shí)候調(diào)表不調(diào)賬

Phoebe1107 追問(wèn)

2018-08-16 21:48

麻煩老師了 問(wèn)了這么多，謝謝!

鄒老師 解答

2018-08-16 21:49

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝 
晚安