會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-16 14:20

這100萬現(xiàn)金只是在做賬系統(tǒng)里做了期初余額實收資本現(xiàn)金100萬，事實上這100萬到底老板把錢放哪里了我也不知道，我平時做賬只是做的平時公司日常他現(xiàn)金**支付寶和銀行收和支的賬務(wù)
所以我也搞不懂到底怎么計算老板的總投資款

小李老師 解答

2018-08-16 14:29

那在資金上就沒有區(qū)分公司和老板個人，這100萬投入進來如果沒有以公司名義對外支出的話，多半也是老板又拿到自己的私人賬戶去了。
首先你需要確定實收資本是不是真的到位過，可以通過查詢投資的轉(zhuǎn)賬憑證、驗資報告、工商備案的信息。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-16 14:50

我查不了！
這是所有賬戶的收支狀況，老板投資的100萬現(xiàn)金只是掛賬了，到底他放哪里不知道，有現(xiàn)金收入或者支出了我會做賬！

小李老師 解答

2018-08-16 15:14

公司存放了多少現(xiàn)金？如果現(xiàn)金沒有存放在公司的保險柜，那么現(xiàn)金余額全部掛在老板的往來上。
你可以先確定各個為公司所用的賬戶實際還有多少錢，并且不存在未達賬的情況下，當(dāng)然如果這些賬戶存在公、私混用的話，還需要剔除那些私人用的發(fā)生額，那么調(diào)整后的實際應(yīng)收余額與調(diào)整后的賬面應(yīng)有余額的差額，全部歸集到老板個人往來中去。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-17 14:28

給您發(fā)的這個報表里，收入和支出都是和公司相關(guān)的，那這個最后的余額487781.96是不是就算老板的墊付款？
公司沒有存放現(xiàn)金，

小李老師 解答

2018-08-17 17:24

如果收入和支出都是和公司相關(guān)的，那這個最后的余額487781.96應(yīng)該是公司的資金余額，而不是老板墊付款的余額。