珍愛 追問

2018-08-15 16:39

這個要是一直掛賬呢，對方公司沒有說具體什么時間開票？這樣可以嗎

張艷老師 解答

2018-08-15 16:43

不可以的，因為已經(jīng)發(fā)生了增值稅納稅義務(wù)，除非是掛賬預(yù)收賬款，不確認(rèn)收入。但是時間長了，稅局會要求將預(yù)收賬款轉(zhuǎn)為收入的，建議還是確認(rèn)為未開票收入為好。

珍愛 追問

2018-08-15 16:46

確認(rèn)無票收入后如果后期客戶又要求開票呢

張艷老師 解答

2018-08-15 16:49

正常開具發(fā)票，在填寫增值稅納稅申報表時，需要在未開票收入欄填寫負(fù)數(shù)。

珍愛 追問

2018-08-15 16:50

好的，老師，明白了，謝謝

張艷老師 解答

2018-08-15 16:53

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果您對我的解答滿意，請給予老師一個五星評價，謝謝！！

珍愛 追問

2018-08-15 17:01

老師買材料不含稅的價格，公戶付的款，沒有進(jìn)項票，這樣怎么處理呀？

張艷老師 解答

2018-08-15 17:02

需要取得發(fā)票，如果沒有發(fā)票的話，會計是可以入賬，但是所得稅稅前是不允許扣除的。