smile 追問

2018-08-14 16:12

當(dāng)時(shí)我也不太懂，也沒有做任何賬務(wù)處理，麻煩老師教一下那我現(xiàn)在要怎么做了，這種情況要交稅嗎，會(huì)涉及到滯納金嗎

鄒老師 解答

2018-08-14 16:14

你好，你需要在3月份申報(bào)2月份的時(shí)候做收入申報(bào)，有產(chǎn)生應(yīng)納稅額就有滯納金的

smile 追問

2018-08-14 16:17

但是老師我只是壓線了，重新開具的發(fā)票也要交稅嗎，而且我后期作廢啦，要是我交了，那后期也不好退稅給我呀

鄒老師 解答

2018-08-14 16:19

你好，重新開具之前需要開具負(fù)數(shù)發(fā)票重新，重新開具月份一正一負(fù)剛好抵消的

smile 追問

2018-08-14 16:24

老師。那我具體的賬務(wù)處理又要怎么做了，之前連記賬都沒有記

鄒老師 解答

2018-08-14 16:27

你好
購進(jìn) 借；原材料等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目
沖銷，做上面相反分錄
根據(jù)正確發(fā)票      借；原材料等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

smile 追問

2018-08-14 16:39

老師，我還想再問一下，你說的跨月無法作廢是在開票軟件里就不好作廢嗎，我剛才試了一下，他是說在未操抄卡報(bào)稅的情況下才好作廢

鄒老師 解答

2018-08-14 16:41

你好，跨月是無法作廢的

smile 追問

2018-08-14 16:44

那老師，要是我的開票軟件顯示已作廢的話，我還要在做你說的一系列處理嗎

鄒老師 解答

2018-08-14 16:46

你好，不需要，作廢了就不需要做分錄的 ，也就不存在負(fù)數(shù)沖銷了

smile 追問

2018-08-14 16:50

那我就只要把發(fā)票收好了就行了，不需要在做分錄了嗎，我是之前完全沒接觸過，剛才聽老師講到我才知道，現(xiàn)階段腦袋一片漿糊，本來還想按照你說的做分錄把發(fā)票附在憑證后面，現(xiàn)在不需要了

鄒老師 解答

2018-08-14 16:51

你好，是的，作廢了就不需要做任何賬務(wù)處理的

smile 追問

2018-08-14 16:59

謝謝老師，有好多東西我做錯(cuò)也不知道，一直等到聽課的時(shí)候聽到，然后聯(lián)想到，就一下子蒙了

鄒老師 解答

2018-08-14 17:01

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝