QQ老師 解答

2018-08-14 14:42

你好，可以拿返現(xiàn)的付款單做，原始憑證，證明業(yè)務(wù)的真實(shí)性，記錄銷售費(fèi)用，但是因?yàn)闆](méi)有正規(guī)發(fā)票，不可以所得稅前抵扣費(fèi)用。匯算清繳要做利潤(rùn)調(diào)整。

ぃ11⌒. 追問(wèn)

2018-08-14 14:48

電商 
1.做代理，銷貨方不能給我們提供進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我們對(duì)外賣出商品，確認(rèn)收入，請(qǐng)問(wèn)我們這個(gè)可以直接入成本嗎？可以所得稅稅前扣除嗎？ 
2.現(xiàn)金返現(xiàn)，對(duì)方不能提供給我們發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)我們?cè)趺醋鲑~？可以所得稅稅前扣除嗎？ 
3.刷單，公司沒(méi)有實(shí)際收入，請(qǐng)問(wèn)我們?cè)趺醋鲑~？可以所得稅稅前扣除嗎？

QQ老師 解答

2018-08-14 14:54

你好，可以做成本，但是沒(méi)有發(fā)票，不可以所得稅前抵扣。   同理，現(xiàn)金返現(xiàn)的話，如果對(duì)方無(wú)法提供發(fā)票，你們也可以做費(fèi)用，但是所得稅前不可以抵扣。    刷單的話個(gè)人，建議不要做外賬處理。