阡陌紅塵。 追問(wèn)

2018-08-11 11:44

發(fā)票認(rèn)證多了，下個(gè)月填附表二做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，14-23在哪里填轉(zhuǎn)出金額？

鄒老師 解答

2018-08-11 11:45

你好，你這個(gè)轉(zhuǎn)出的情形是？就是不想抵扣那么多？

阡陌紅塵。 追問(wèn)

2018-08-11 11:46

想下個(gè)月交點(diǎn)稅，就不想抵扣太多，轉(zhuǎn)出些要不交不上稅

鄒老師 解答

2018-08-11 11:48

你好，你可以選擇最后一行填寫(xiě)

阡陌紅塵。 追問(wèn)

2018-08-11 11:50

直接把轉(zhuǎn)出的金額填上，附表二上的認(rèn)證金額，還得填認(rèn)證的總金額數(shù)吧，轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額不用做分錄吧

鄒老師 解答

2018-08-11 12:03

你好，是把需要轉(zhuǎn)出的稅額填上 
認(rèn)證的總金額就是所有的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額 
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是這樣做相應(yīng)分錄的

阡陌紅塵。 追問(wèn)

2018-08-11 12:16

賬上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-08-11 13:34

你好 
借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

阡陌紅塵。 追問(wèn)

2018-08-13 16:17

下面采購(gòu)分錄是不轉(zhuǎn)出的部分稅額， 
 
借：庫(kù)存商品 
       貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）   再做這筆分錄就是轉(zhuǎn)出部分的稅額， 
認(rèn)證總稅額減去采購(gòu)單上的稅額就是轉(zhuǎn)出的稅額，這樣做沒(méi)有問(wèn)題吧

鄒老師 解答

2018-08-13 16:18

你好，是什么情況只是轉(zhuǎn)出了部分稅額，而沒(méi)有全部轉(zhuǎn)出？

阡陌紅塵。 追問(wèn)

2018-08-13 16:21

認(rèn)證多了，想要交點(diǎn)稅，所以沒(méi)有全部轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2018-08-13 16:21

你好，那你可以在附表二做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)，然后做相應(yīng)分錄

阡陌紅塵。 追問(wèn)

2018-08-13 16:24

不得先做分錄，然后下個(gè)月再填申報(bào)表嘛？什么時(shí)候做轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄？

鄒老師 解答

2018-08-13 16:28

你好，次月申報(bào)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后做轉(zhuǎn)出分錄