老師：下午好！我接手一家企業(yè)做賬，今年1月份用金碟軟件做賬，有固定資產(chǎn)入庫，但沒看到有折舊，也沒做固定資產(chǎn)卡片，我該怎么補回這些賬

答： 你好！固定資產(chǎn)模塊你還啟用嗎？不啟用直接在總賬模塊固定資產(chǎn)科目下核算補記就可以

像固定資產(chǎn)折舊在財務(wù)軟件中，必須在固定資產(chǎn)模塊進行嗎？可以不啟用固定資產(chǎn)卡片，手動在總賬模塊錄入折舊憑證不

答： 不可以，固定資產(chǎn)折舊必須在固定資產(chǎn)模塊進行，而且必須啟用固定資產(chǎn)卡片才能完成折舊。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，軟件固定資產(chǎn)卡片上固定資產(chǎn)原值2772459，累計折舊2583698.74，凈值188760.26.軟件財務(wù)報表上固定資產(chǎn)原值2901459，累計折舊2884329.32，凈值17129.68.我能不能只做憑證不動卡片調(diào)整報表和卡片差額分錄：借累計折舊300630.58，貸固定資產(chǎn)清理171630.58，貸固定資產(chǎn)129000元？最后做：借固定資產(chǎn)清理171630.58貸營業(yè)外收入171630.58。 ？？？感謝老師指點細一點，給紅包

答： 你固定資產(chǎn)如果現(xiàn)在不清理，不能按所述方法做憑證。因為不應(yīng)使用 “固定資產(chǎn)清理” 科目，調(diào)整方向和金額也不準確。正確做法是先分析差異原因，若是入賬錯誤，需按正確金額更正，如補記少記的原值、沖減多計的累計折舊等；若是政策變更等原因，需按會計政策變更方法追溯調(diào)整，且要保證卡片和報表同時調(diào)整。