柒家貍貓 追問

2018-08-04 11:11

老師，我不是有三個(gè)分錄嗎，1；借：以前年度損益調(diào)整 90  貸：應(yīng)付職工薪酬 90    2；借：應(yīng)付職工薪酬 90 貸：應(yīng)交個(gè)稅 90  3；借利潤分配-未分配利潤 90  貸：以前年度損益調(diào)整 90      我這三個(gè)分錄應(yīng)該沒錯(cuò)吧，我之前是把這三個(gè)分錄都做在月末之后再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，這樣以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目是平的就沒有結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在我是把前兩個(gè)科目做在月末，然后結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，再作第三個(gè)分錄，這樣是不是不對？

鄒老師 解答

2018-08-04 11:15

你好，分錄是這樣處理沒有錯(cuò)誤
先把前兩個(gè)分錄做完，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益的，第三個(gè)分錄是系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候自動(dòng)生成的

柒家貍貓 追問

2018-08-04 11:23

我們系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的是本年利潤啊，做完前兩個(gè)，我們系統(tǒng)會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)出來借：本年利潤 90 貸：以前年度損益調(diào)整 90   第三個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配就不對了啊，或者先結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，然后再做這三個(gè)分錄？這樣其實(shí)就是利潤分配未分配利潤多了90，但我是少計(jì)提了，應(yīng)該是少90吧，我已經(jīng)暈了

鄒老師 解答

2018-08-04 11:25

你好，以前年度損益調(diào)整不需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，而是直接結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的
借利潤分配-未分配利潤 90    貸：以前年度損益調(diào)整 90
少計(jì)提了費(fèi)用90，補(bǔ)計(jì)提會(huì)導(dǎo)致未分配利潤減少90

柒家貍貓 追問

2018-08-04 11:31

那我其實(shí)就是正常做一個(gè)月的帳，然后當(dāng)月軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，然后再后面再手動(dòng)加上這三個(gè)分錄就是對的？

鄒老師 解答

2018-08-04 11:31

你好，手工加上前面兩個(gè)分錄，然后過賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益（結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候第三個(gè)分錄是軟件自動(dòng)生成的）

柒家貍貓 追問

2018-08-04 11:37

大概明白了，我再試試

鄒老師 解答

2018-08-04 13:52

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝