1040975061 追問

2018-08-02 14:45

老師，工資表一定要領(lǐng)導(dǎo)簽字才能發(fā)嗎，不簽字是否有隱患，工資銀行轉(zhuǎn)賬發(fā)的

辜老師 解答

2018-08-02 14:47

領(lǐng)導(dǎo)不簽字只是說你們的內(nèi)控程序有瑕疵，沒有其他障礙的

1040975061 追問

2018-08-02 15:09

老師，當(dāng)月交當(dāng)月的五險(xiǎn)一金，比如我7月的工資8月發(fā)放，但是我7月的時(shí)候就已經(jīng)交了7月的5險(xiǎn)一金，那么收到五險(xiǎn)一金單子我可以直接借管理費(fèi)用 貸銀行存款 然后每個(gè)月就不用計(jì)提五險(xiǎn)一金了吧？？7月底計(jì)提工資的時(shí)候，就計(jì)提沒有扣除個(gè)人部分五險(xiǎn)一金的應(yīng)發(fā)工資就行了吧？

辜老師 解答

2018-08-02 15:15

你繳納五險(xiǎn)一金的時(shí)候，借：管理費(fèi)用   其他應(yīng)收款—個(gè)人社保/公積   貸：銀行存款  
發(fā)放工資的時(shí)候，要把個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金扣除下來，在發(fā)放工資，借：應(yīng)付工資    
                                                                                                           貸：銀行存款   
                                                                                                                  其他應(yīng)收款—個(gè)人社保/公積

1040975061 追問

2018-08-02 15:25

嗯嗯那五險(xiǎn)一金不通過應(yīng)付職工薪酬計(jì)提不要緊嗎，工資不計(jì)提不合規(guī)，這個(gè)不計(jì)提有沒有影響

辜老師 解答

2018-08-02 15:28

工資肯定是要計(jì)提的，要不然你一致都是應(yīng)付工資的借方余額，社保最好也要通過應(yīng)付職工薪酬來計(jì)提

1040975061 追問

2018-08-02 16:13

那我計(jì)提社保的時(shí)候，借管理費(fèi)用  貸應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)    計(jì)提的這個(gè)社保金額是單位承擔(dān)的那部份金額，還是單位和個(gè)人的總額

辜老師 解答

2018-08-02 16:14

計(jì)提的是單位承擔(dān)部分的社保，實(shí)際繳納的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)      其他應(yīng)收款—個(gè)人社保/公積   貸：銀行存款

1040975061 追問

2018-08-02 16:45

老師，老板和員工一起出差，然后他們出差自己幾個(gè)人吃飯的發(fā)票報(bào)銷，我計(jì)入差旅費(fèi)還是福利費(fèi)

辜老師 解答

2018-08-02 16:46

如果是出差期間發(fā)生的餐費(fèi)可以作為差旅費(fèi)

1040975061 追問

2018-08-02 16:54

老師好我們公司是做污水處理的，已經(jīng)運(yùn)營(yíng)7個(gè)月了，現(xiàn)在就只開了一個(gè)污水處理廠A,其他縣的還沒開發(fā)出來，那么，現(xiàn)在我們因?yàn)槿ラ_發(fā)BCDEF 等發(fā)生的一些相關(guān)費(fèi)用，可以計(jì)入以各縣為單位開辦費(fèi)嗎

辜老師 解答

2018-08-02 16:56

可以計(jì)入開發(fā)BCDEF的費(fèi)用

1040975061 追問

2018-08-02 16:59

可以計(jì)入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)-B這樣嗎

辜老師 解答

2018-08-02 17:00

可以這樣賬務(wù)處理的