三順 追問(wèn)

2018-07-31 17:07

已經(jīng)開(kāi)總公司的票，整個(gè)月的賬做在總公司做了納稅申報(bào)。想糾正過(guò)來(lái)做分公司的賬報(bào)分公司的稅，已經(jīng)做的賬和申報(bào)怎么辦？

文文老師 解答

2018-07-31 17:11

申報(bào)錯(cuò)誤，拿正確的申報(bào)報(bào)表去大廳修正，由于已經(jīng)超過(guò)申報(bào)期，會(huì)有滯納金。

三順 追問(wèn)

2018-07-31 17:12

開(kāi)的總公司的票，老師

文文老師 解答

2018-07-31 17:14

你是說(shuō)：總公司開(kāi)票出去了？把應(yīng)該由分公司開(kāi)票的業(yè)務(wù)由總公司開(kāi)票了？

三順 追問(wèn)

2018-07-31 17:17

是的。開(kāi)的總公司的票，做的總公司的賬，申報(bào)也是以總公司申報(bào)的，但實(shí)際業(yè)務(wù)是分公司的，這怎么辦？以后分公司獨(dú)立申報(bào)增值稅，所得稅總公司匯總申報(bào)，怎么處理這種情況??？

文文老師 解答

2018-08-01 09:10

二種選擇：
1.總公司紅字發(fā)票沖銷(xiāo)收入，并且申報(bào)
2.不做處理，視為總公司業(yè)務(wù)。
所得稅匯總申報(bào)與增值稅在哪里申報(bào)沒(méi)有關(guān)系，匯總的利潤(rùn)總額不會(huì)受到影響。