微信用戶 追問

2018-07-29 17:04

老師；麻煩你；計提和總部代付各分錄；指導下

袁老師 解答

2018-07-30 07:37

1.計提工資 
 
借：××費用（管理/銷售等） 
 
貸：應付職工薪酬——工資 
 
2.計提社保（企業(yè)部分） 
 
借：××費用（管理/銷售等） 
 
貸：應付職工薪酬——社保 
 
3.次月發(fā)放工資時 
 
借：應付職工薪酬——工資 
 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
 
應交稅費——應交個人所得稅 
 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
 
4.上交杜保 
 
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
 
其他應收款——社保(個人部分) 
 
貸：其他應付款--總公司 
 
5.上交個人所得稅 
 
借：應交稅費——應交個人所得稅 
 
貸：其他應付款--總公司

微信用戶 追問

2018-07-30 17:01

好；謝謝老師

袁老師 解答

2018-07-30 17:27

好的，不用客氣的了。