小李老師 解答

2018-07-26 11:26

你好，差異金額為-2194.24，正好是2017年的利潤總額，你檢查下是不是多結(jié)轉(zhuǎn)了損益。

陌上花開 追問

2018-07-26 11:28

剛接手，只有一份17年底的財(cái)務(wù)報(bào)表，現(xiàn)在建賬填期初數(shù)。

陌上花開 追問

2018-07-26 11:30

這個(gè)差額利潤總額是否在期初的本年利潤中以正數(shù)填入？

小李老師 解答

2018-07-26 11:33

利潤表中的凈利潤已經(jīng)體現(xiàn)在 未分配利潤 中了，如果只是建賬的話，不需要單獨(dú)體現(xiàn)利潤總額。

陌上花開 追問

2018-07-26 11:40

那這個(gè)差額就是在未分配利潤中調(diào)是么

小李老師 解答

2018-07-26 11:53

是的，如無盈余公積提取，股利分配等，那么期末未分配利潤-期初未分配利潤=本期凈利潤，一般不會(huì)年末結(jié)賬后損益類科目不會(huì)有余額的。