小蘭子 追問

2018-07-19 14:26

是的，就類似套現(xiàn)，用pos交押金退的是時(shí)候又要求退現(xiàn)金，現(xiàn)金不夠退了出納又給補(bǔ)足了差額，那這個(gè)補(bǔ)得在其他應(yīng)收款-備用金科目不就越掛越多，這個(gè)要怎么要沖平？

張艷老師 解答

2018-07-19 14:29

我不明白為什么使用了其他應(yīng)收款科目呢？去銀行提現(xiàn)應(yīng)該使用庫存現(xiàn)金科目的

小蘭子 追問

2018-07-19 14:34

老師我是這樣賬務(wù)處理的，前臺(tái)借備用金的時(shí)候： 
借：其他應(yīng)收款—前臺(tái)備用金  2000 
      貸：庫存現(xiàn)金   2000 
然后每次出現(xiàn)備用不夠退時(shí)，都掛在了其他應(yīng)收款—前臺(tái)備用金，就導(dǎo)致了其他應(yīng)收款一直有掛賬！

張艷老師 解答

2018-07-19 14:36

前臺(tái)使用備用金不適用其他應(yīng)收款--備用金的，前臺(tái)也不是報(bào)銷費(fèi)用。

小蘭子 追問

2018-07-19 14:39

那我應(yīng)該怎么賬務(wù)處理呢？

張艷老師 解答

2018-07-19 14:40

將之前的分錄給紅沖掉。

小蘭子 追問

2018-07-19 14:43

那前臺(tái)備用金要怎么做賬

張艷老師 解答

2018-07-19 14:45

可以單獨(dú)設(shè)立一個(gè)備查賬薄進(jìn)行登記。