張艷老師 解答

2018-07-19 11:22

可以的，但是嚴(yán)格說，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則是要做入發(fā)生費(fèi)用的當(dāng)月的。

可惜不是我 追問

2018-07-19 11:23

你說的好嚴(yán)謹(jǐn)，呀，那我是到底是？

張艷老師 解答

2018-07-19 11:24

大概多大金額？如果金額不大的話，可以入下個(gè)季度的。

可惜不是我 追問

2018-07-19 11:24

50塊錢，電話費(fèi)

張艷老師 解答

2018-07-19 11:25

沒問題的，可以入下個(gè)季度的費(fèi)用的。

可惜不是我 追問

2018-07-19 11:26

還發(fā)現(xiàn)一張2017年8月發(fā)生的電話費(fèi)，100元，這個(gè)是不能入賬的吧

張艷老師 解答

2018-07-19 11:27

可以入賬的，需要使用以前年度損益調(diào)整科目代替費(fèi)用科目，因?yàn)槭侨ツ甑馁M(fèi)用支出。

可惜不是我 追問

2018-07-19 11:35

那要怎么做分錄，

張艷老師 解答

2018-07-19 11:39

借：以前年度損益調(diào)整   貸：庫存現(xiàn)金 
借：利潤分配--未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整