萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-07-15 09:32

我本月能這樣子調(diào)整嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-07-15 09:33

具體是在本月結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用的時(shí)候減掉上個(gè)月多結(jié)轉(zhuǎn)的制造費(fèi)用嗎？

江老師 解答

2018-07-15 09:34

是這樣調(diào)整處理。就是結(jié)平了制造費(fèi)用

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-07-15 09:35

不用再另外編一筆反向沖賬分錄嗎？

江老師 解答

2018-07-15 09:36

也可以沖銷原來多結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用，再按正確的制造費(fèi)用進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)處理。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-07-15 09:49

我最后結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用是查看科目余額表中哪些有余額就結(jié)轉(zhuǎn)，然后這樣做，本月的科目余額表中制造費(fèi)用已經(jīng)沒有余額了，那我還需要做你講的那個(gè)分錄嗎？

江老師 解答

2018-07-15 09:50

你結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用，制造費(fèi)用各明細(xì)科目為0，就說明結(jié)轉(zhuǎn)正確了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-07-15 09:54

那就是不用再做分錄了吧

江老師 解答

2018-07-15 09:55

肯定是需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，才能結(jié)平制造費(fèi)用 
借：生產(chǎn)成本——制造費(fèi)用 
貸：制造費(fèi)用——各明細(xì)科目

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-07-15 10:07

就是我已經(jīng)做了這筆分錄了，然后去查科目余額表，制造費(fèi)用各科目都沒有余額了，但是就是怕我沒有對上一期的制造費(fèi)用余額做處理，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，它又跑出來余額？

江老師 解答

2018-07-15 10:08

這個(gè)與制造費(fèi)用沒有關(guān)系，圖片中就是營業(yè)外收入