い太普通づ 追問

2018-07-12 17:24

我有一筆去年的稅控盤和維護費，820元，沒有抵扣的今年可以抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-07-12 17:26

你好，沒有超過12個月是可以抵扣的

い太普通づ 追問

2018-07-12 17:34

但是好像超過了呢，17年1月一筆490，5月一筆330

い太普通づ 追問

2018-07-12 17:34

而且之前的會計把這里費用計入了進項

鄒老師 解答

2018-07-12 17:43

你好，小規(guī)模納稅人是沒有進項稅額這個概念的

い太普通づ 追問

2018-07-12 19:29

那之前的會計記了，我這個該怎么處理

鄒老師 解答

2018-07-12 19:34

你好，沖銷錯誤分錄，然后做一筆正確的分錄

い太普通づ 追問

2018-07-12 19:54

正確的是不是借：應交稅費，增值稅280，借：管理費用-280元

鄒老師 解答

2018-07-12 19:58

你好，維護費減免是這樣做分錄

い太普通づ 追問

2018-07-12 20:21

好吧

鄒老師 解答

2018-07-12 20:22

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝