Bonnie 追問

2018-07-05 11:42

老師，人家是拿回去，直接作廢，不會(huì)給我們啦，包括作廢的發(fā)票

宋生老師 解答

2018-07-05 11:44

你好！這個(gè)跨月的不能直接作廢啊。

Bonnie 追問

2018-07-05 11:51

請(qǐng)問怎么弄？

宋生老師 解答

2018-07-05 11:53

你好！對(duì)于你們來說，沒有發(fā)票，正常來說就要補(bǔ)稅。

Bonnie 追問

2018-07-05 12:16

老師，請(qǐng)問跨年的這張憑證已經(jīng)被家商拿走復(fù)件了，商家已作廢紅沖了，這邊怎么做賬務(wù)處理

宋生老師 解答

2018-07-05 13:47

您好！你如果一定要做，就這樣 
1、應(yīng)補(bǔ)繳稅額的， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
2、繳納稅款時(shí)， 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
貸：銀行存款 
3、調(diào)整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤 
貸：以前年度損益調(diào)整