月下鋤草 追問

2018-07-05 09:26

因為4月-6月是盈利的，1月-3月是虧損的，我填了4月-6月的發(fā)生額后，1月-3月的虧損數(shù)據(jù)沒有帶出來沖減二季度的盈利，這該怎么辦呢，老師？

蔣老師 解答

2018-07-05 09:32

因為季度申報所得稅時是按當(dāng)季度的利潤交稅的，如果你預(yù)計下季度虧損可以先預(yù)提一個費用，下季度再沖減回來。這樣就不會虧損了還在交稅。。。這個需要你靈活處理的。

月下鋤草 追問

2018-07-05 09:34

非常感謝老師的回答！想再麻煩一下老師，問下盈利不是可以彌補(bǔ)以前虧損嗎？

蔣老師 解答

2018-07-05 09:36

你好，是可以彌補(bǔ)，但是當(dāng)季度申報是按當(dāng)季度的利潤來交稅，這都是算預(yù)交所得稅，年終還要重新匯算清繳的。

月下鋤草 追問

2018-07-05 09:38

哦哦，謝謝老師，是不是1季度的虧損如果年內(nèi)沒有被彌補(bǔ)的話，年底匯算清繳的時候可以算進(jìn)去是吧？

蔣老師 解答

2018-07-05 09:44

是的，，，，，，