8888 追問

2018-07-04 14:58

我開票開了11100，其中稅323.3，營業(yè)外收入的數(shù)是填哪個？

8888 追問

2018-07-04 15:01

借銀行存款11100  
貸，固定資產(chǎn)清理10776.7稅323.3 
 
老師，這樣對嗎

8888 追問

2018-07-04 15:03

營業(yè)外收入后面在結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

笑笑老師 解答

2018-07-04 15:20

借：固定資產(chǎn)清理 10 
累計折舊 7 
貸：固定資產(chǎn) 17 
 
借：銀行存款 11100 
貸：固定資產(chǎn)清理 10776.7 
應(yīng)交稅費——簡易計稅 323.3 
 
借：固定資產(chǎn)清理 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加、地方附加 
 
最后把固定資產(chǎn)清理結(jié)平就可以了。

8888 追問

2018-07-04 15:27

借：固定資產(chǎn)清理 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加、地方附加 
 
老師這個分錄不應(yīng)該是借營業(yè)外收入，貸固定資產(chǎn)清理嗎？

8888 追問

2018-07-04 15:32

借：銀行存款11100 
       營業(yè)外支出82723.3 
貸：固定資產(chǎn)清理93500 
應(yīng)交稅費——簡易計稅 323.3 
 
老師，虧本賣不應(yīng)該是做到營業(yè)外支出的嗎

笑笑老師 解答

2018-07-04 15:35

您好： 
您要最開始那筆固定資產(chǎn)清理100000，與收到的錢，交的稅，畫一下T形賬戶，看差額是多少，盈虧分別計入營業(yè)外收支就可以了

8888 追問

2018-07-04 15:45

那我繳稅的時候是不是借應(yīng)交稅費-簡易計稅，貸銀行存款？

笑笑老師 解答

2018-07-04 15:47

您好： 
是的。借應(yīng)交稅費-簡易計稅，貸銀行存款

8888 追問

2018-07-04 16:00

老師，開3個點的票還要去稅局備案嗎？

笑笑老師 解答

2018-07-04 16:08

您好： 
您這項業(yè)務(wù)要去備案

8888 追問

2018-07-04 16:26

借：固定資產(chǎn)清理 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加、地方附加 
 老師，這個稅是報國稅吧

笑笑老師 解答

2018-07-04 16:36

您好： 
這個是地稅的，現(xiàn)在都合并了

8888 追問

2018-07-04 16:49

老師，沒備案是不是會被查

8888 追問

2018-07-04 16:57

老師計提附加稅的時候，借方為什么是固定資產(chǎn)清理而不是營業(yè)稅金及附加呢？

笑笑老師 解答

2018-07-04 17:08

您好： 
固定資產(chǎn)清理科目是一個過渡帳戶,對固定資產(chǎn)清理過程中發(fā)生的所有費用和稅金進行歸類,發(fā)生的清理費用。固定資產(chǎn)清理過成本中發(fā)生的有關(guān)費用以及應(yīng)支付的相關(guān)稅費，借記“固定資產(chǎn)清理”科目，貸記“銀行存款”、“應(yīng)交稅費”等科目。

8888 追問

2018-07-05 15:59

老師附加稅我這樣提可以嗎

笑笑老師 解答

2018-07-05 18:01

您好： 
思路是這樣，通過“應(yīng)交稅費”核算