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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-07-03 15:45

你好,應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預繳稅額 
按這個公式計算 
如果你第一季度是虧損,第二季度盈利,用(第二季度盈利—第一季第虧損)*稅率計算 
如果第一季度是盈利,第二季度盈利,按第二季度盈利金額 *稅率計算

璀璨星夜 追問

2018-07-03 15:48

好的,那計提所得稅時按照二季度盈利金額,是嗎

鄒老師 解答

2018-07-03 15:49

你好,都是根據(jù)第二季度實際需要繳納的企業(yè)所得稅金額計提

璀璨星夜 追問

2018-07-03 15:51

剛剛說錯了,老師因為第一季度是虧損的,第二季度盈利不多,本年累計數(shù)還是虧損,這樣我是不用計提所得稅了,是這樣嗎

鄒老師 解答

2018-07-03 15:52

你好,是的,累計是虧損,就不需要計提所得稅的

璀璨星夜 追問

2018-07-03 15:55

如果第三季度就開始盈利了,那我計提三季度所得稅,是不是按照本年累計盈利數(shù)計提呢

鄒老師 解答

2018-07-03 15:58

你好,是的,看本年累計利潤總額數(shù)據(jù)計算所得稅

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你好,應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預繳稅額 按這個公式計算 如果你第一季度是虧損,第二季度盈利,用(第二季度盈利—第一季第虧損)*稅率計算 如果第一季度是盈利,第二季度盈利,按第二季度盈利金額 *稅率計算
2018-07-03 15:45:37
你好,可以做更改 你可以提供正確的數(shù)據(jù)去做更正申報就是了
2018-08-10 15:47:15
季度所得稅預繳時,是要按季度累計數(shù)計算繳納的。
2018-08-24 09:45:32
若只有本期數(shù),按累計數(shù)填報
2021-03-15 09:50:20
你好,季度所得稅是這樣計算的 季度應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額
2019-11-26 13:41:41
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