Couse 追問

2018-07-02 13:48

累計(jì)折舊是等固定資產(chǎn)清理時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)嗎

Couse 追問

2018-07-02 13:49

直接借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用-累計(jì)折舊嗎老師

宋生老師 解答

2018-07-02 13:51

您好！1是的。 
2是的。

Couse 追問

2018-07-02 13:53

老師，購買金稅盤的稅額被我抵掉了，怎么做轉(zhuǎn)出分錄啊

宋生老師 解答

2018-07-02 13:54

你好！你購買的時(shí)候如何做的分錄

Couse 追問

2018-07-02 13:55

借應(yīng)交稅費(fèi)貸庫存現(xiàn)金

宋生老師 解答

2018-07-02 13:55

你好！你全額抵扣了，不用轉(zhuǎn)出啊

Couse 追問

2018-07-02 13:57

但是我認(rèn)證的時(shí)候把發(fā)票拿去認(rèn)證了，然后又把稅額部分給抵扣掉

宋生老師 解答

2018-07-02 13:57

你好！你拿去認(rèn)證并抵扣的時(shí)候有做分錄嗎？

Couse 追問

2018-07-02 13:58

沒有做

Couse 追問

2018-07-02 13:58

就只做了一筆借應(yīng)交稅費(fèi)480貸庫存現(xiàn)金480的分錄

宋生老師 解答

2018-07-02 13:58

你好！如果你沒有做，就不用做了。只需要在申報(bào)的時(shí)候把認(rèn)證的部分計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

Couse 追問

2018-07-02 14:01

那個(gè)轉(zhuǎn)出分錄怎么做呢，老師

宋生老師 解答

2018-07-02 14:02

你好你認(rèn)證并抵扣的時(shí)候沒有做分錄，現(xiàn)在也不用做轉(zhuǎn)出的分錄了。

Couse 追問

2018-07-02 14:04

但是我現(xiàn)在要把我多抵的那部分減征的44.9轉(zhuǎn)出來，調(diào)整，不知道怎么做分錄

宋生老師 解答

2018-07-02 14:05

你好！你認(rèn)證并抵扣的時(shí)候沒有做分錄，現(xiàn)在也不用做轉(zhuǎn)出的分錄了。 
只需要在申報(bào)表上填入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

Couse 追問

2018-07-02 14:06

不用做分錄嗎

宋生老師 解答

2018-07-02 14:07

你好！不需要做分錄。

Couse 追問

2018-07-02 14:07

但是那樣資產(chǎn)負(fù)債表和納稅表稅額不是對(duì)不上嗎

宋生老師 解答

2018-07-02 14:08

你好!這個(gè)我曾經(jīng)問過稅務(wù)局，他是讓把資產(chǎn)負(fù)債表，也做成跟申報(bào)表一樣。

Couse 追問

2018-07-02 14:16

已經(jīng)抵扣了就直接在申報(bào)表調(diào)增金額。不做分錄處理，如果不能抵扣的還沒抵就要做分錄進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

宋生老師 解答

2018-07-02 14:16

您好！是這樣。要不要做分錄是看你一開始有沒有做分錄。如果一開始你做了進(jìn)項(xiàng)稅的分錄，你就要寫轉(zhuǎn)出的分錄。

Couse 追問

2018-07-02 14:18

老師進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄是怎樣的呢

宋生老師 解答

2018-07-02 14:19

你好！借管理費(fèi)用等 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

Couse 追問

2018-07-02 15:10

好滴，謝謝老師

宋生老師 解答

2018-07-02 15:11

你好！不客氣的了。