隱形的手表 追問

2018-07-01 13:06

老師，你給的分錄，我能理解，但光從這個憑證上看，也沒反應(yīng)稅費情況，還有，現(xiàn)在固定資產(chǎn)清理最后結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益了，是不！

老江老師 解答

2018-07-01 13:10

第2，就是計算了應(yīng)交增值稅 
如果你是執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則，那營業(yè)外改為資產(chǎn)處置損益

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:12

老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，還是入營業(yè)外收支嗎

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:13

老師，我給的那個票里，沒反應(yīng)稅費。

老江老師 解答

2018-07-01 13:13

財會（2017）年30號，并沒有明確，但我的理解 是這樣的！

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:16

如果沒有稅費繳納的單子，這12000全入營業(yè)外收入，是不是這樣。

老江老師 解答

2018-07-01 13:17

不，你要自己算出增值稅來，當(dāng)月進行申報的

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:18

那這個稅率多少？要怎么計算？

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:19

我是小白，請老師見諒，能說的具體點嗎？

老江老師 解答

2018-07-01 13:19

要看這車是什么時候買的 
如是09年前，按：12000/1.03*2%計算增值稅 
如是09年后，當(dāng)時抵扣了進項稅的，按：12000/1.16*16%

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:26

老師增值稅要申報哪個表

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:27

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅下面什么明細(xì)科目！

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:28

老師，賬務(wù)處理是這樣嗎？

老江老師 解答

2018-07-01 13:28

如果，你是按/1.03*2%計算的，填 “簡易計稅方法征收”

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:31

是11年購入的，稅12000/1.16*1.16稅1655.17要填哪張表

老江老師 解答

2018-07-01 13:33

附表一與主表，不需要單獨填（合并在正常業(yè)務(wù)中了）

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:33

那如果申報增值稅，那附加稅也要加上去？

老江老師 解答

2018-07-01 13:33

是的，這是必須 的！

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:35

這個稅費，就相當(dāng)于銷項稅額嗎？

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:36

老師，能說的序列一點嗎？謝謝！

老江老師 解答

2018-07-01 13:36

就是銷項稅，正常的銷售

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:38

如果是單位自己開出的，我清楚，主要是這張發(fā)票是二手車交易那邊開出的，弄不清楚了

老江老師 解答

2018-07-01 13:47

二手市場開出的，是辦理車輛過戶用的，道理上，咱也應(yīng)該開一張發(fā)票的，只是開了別人也不要了，所以，這里，咱就省略了

隱形的手表 追問

2018-07-01 13:49

謝謝！

老江老師 解答

2018-07-01 13:49

不謝，這是應(yīng)該 的