劉新云 追問

2018-06-29 11:42

那計提的分錄怎么寫

鄒老師 解答

2018-06-29 11:43

你好  借；稅金及附加    貸；應交稅費——附加稅 
借；所得稅費用   貸；應交稅費——企業(yè)所得稅

劉新云 追問

2018-06-29 11:44

老師那個稅和印花稅怎么計提和結轉

鄒老師 解答

2018-06-29 11:46

你好，計提分錄 
借；稅金及附加   貸；應交稅費——附加稅 
借；所得稅費用   貸；應交稅費——企業(yè)所得稅 
繳納  借；應交稅費——附加稅，所得稅   貸；銀行存款  
結轉    借；本年利潤   貸；稅金及附加    所得稅費用

劉新云 追問

2018-06-29 11:47

還有增值稅

鄒老師 解答

2018-06-29 11:48

你好 
期末結轉  借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）  貸；應交稅費-未交增值稅 
月初扣繳  借；應交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款