Zzz7 追問

2018-06-28 09:38

老師 我前幾個(gè)月只做了借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅  貸銀行    現(xiàn)在補(bǔ)一步 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅可以么

宋生老師 解答

2018-06-28 09:39

您好！可以的，可以補(bǔ)

Zzz7 追問

2018-06-28 09:46

老師 我增值稅這么做的   采購：借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：預(yù)付賬款  銷售 借：銀行 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅   那我月末要交增值稅的話應(yīng)該怎么做分錄呢 因?yàn)槲覀冎耙恢倍际怯辛舻值臎]有交過增值稅 這個(gè)月要交增值稅了就不太會做了

宋生老師 解答

2018-06-28 09:48

您好！月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

Zzz7 追問

2018-06-28 09:54

老師 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的這個(gè)金額是自己算出來的么 用銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-減免 么

宋生老師 解答

2018-06-28 09:54

您好！是的。就是這樣的。

Zzz7 追問

2018-06-28 09:56

老師 那應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額   和 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 這兩個(gè)科目就不用處理了么 正常就是應(yīng)該像我的截圖一樣有余額的么

宋生老師 解答

2018-06-28 10:10

您好！是的。有余額的。

Zzz7 追問

2018-06-28 10:11

好的 感謝老師

宋生老師 解答

2018-06-28 10:13

你好！不客氣的了。