妞 追問

2025-07-13 11:01

有稅的，3月份開的發(fā)票，增值稅273.27，城建稅9.56，總共282.83，在4月份扣的款，我現(xiàn)在要報2季度的稅了，這個怎么做賬務(wù)處理？

劉艷紅老師 解答

2025-07-13 11:01

借：應(yīng)交稅費 
貸：銀行存款 
把前面計提出來的稅沖掉就可以

妞 追問

2025-07-13 11:06

3月沒計提，4月補(bǔ)計提一下嗎？

妞 追問

2025-07-13 11:09

民非企業(yè)計提應(yīng)該放什么科目呀？

劉艷紅老師 解答

2025-07-13 11:12

是的，4月補(bǔ)計提下就可以，一樣的，計入應(yīng)交稅費這個科目就可以

妞 追問

2025-07-13 11:13

貸方寫應(yīng)交稅費，借方寫什么？

劉艷紅老師 解答

2025-07-13 11:17

你把收入減少就可以了，借方寫收入

妞 追問

2025-07-13 11:18

不明白，計提怎么是寫收入的？

劉艷紅老師 解答

2025-07-13 11:18

你前面確認(rèn)收入不是做 
借：應(yīng)收賬款 
貸：收入 
應(yīng)交稅費嗎 
你上個月沒計提，那就全都做到收入里面了吧

妞 追問

2025-07-13 11:20

是限定性收入還是非限定性？

劉艷紅老師 解答

2025-07-13 11:23

你前面用的是什么就沖什么，不同的準(zhǔn)則科目不一樣

妞 追問

2025-07-13 11:27

那計提城建稅，怎么寫？

劉艷紅老師 解答

2025-07-13 11:31

借：稅金及附加 
貸：應(yīng)交稅費

妞 追問

2025-07-13 11:32

民非沒有營業(yè)稅金及附加這個科目的

妞 追問

2025-07-13 11:33

可不可以放在其他費用？