給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來報(bào)銷的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財(cái)務(wù)報(bào)銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

老師，現(xiàn)在我們廠里有一批貨做好了,但是沒有出，貨堆在倉庫里，這批貨由于客戶的原因，我們報(bào)廢了，客戶把這批貨款打給我們了，現(xiàn)在這筆錢怎么做分錄?

答： 你好，借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司購買一批貨物，貨物已收到，對方不給我們提供發(fā)票，我們也沒有做收到貨物的分錄，在賣的時(shí)候開了銷項(xiàng)票并確認(rèn)了收入，現(xiàn)在庫存是負(fù)的這種情況應(yīng)該怎么處理？（我們公司是代理商，在購進(jìn)這批貨物前庫存為0）

答： 沒有發(fā)票按你購入的入庫借庫存商品貸銀存 一直沒有發(fā)票匯算清繳調(diào)增